SUJET :

Bonjour,

Quand je rentre un appel de fonds celui-ci ne se retrouve pas dans mon journal des écritures comptables même lorsque je le valide.

Comment faire pour avoir l’écriture correspondante ?

Merci.

bonjour,

Un appel de fonds est une demande officiel à tout les co-propriétaire de verser des fonds, en avance de charge, pour couvrir les besoins de trésorie de la co-propriété.
L'appel de fonds correspond donc à une cote part du budget prévisionnel de la copropriété, nullement de la cote part des dépenses qui seront réellement engagées.

Cela n'engendre aucune écriture comptable.

Par contre, au moment où vous créer une dépense de copropriété, celle-ci se ventilera automatiquement, au ratio de chacun, entre tout les copropriétaires comme 'ventilation de participation'.

Un copropriété n'est pas une structure vendant un service, les copropriétaires n'en sont pas les clients.
C'est plutôt un structure où chaque propriétaire est comme un 'actionnaire'. La différence est qu'ils ne se prennent pas des dividendes, mais des ratios de dépenses inhérents au bien commun, en proportion de leur parts.
=> Une copropriété a toujours un résultat à zéro: ni déficit, ni bénéfice.

En fin d'exercice, une situation de chaque copropriétaires précisera s'ils ont trop ou pas assez verser à la copropriété par rapport au dépense réelles qu'ils sont redevable.
Normalement, si chaque copropriétaire a bien verser le montant correspondant au appel de fonds, sa situation doit être positif.

Nous sommes d'accord sur le principe.

Néanmoins en compta je dois passer un appel de fonds avec un crédit sur le compte 7 d'appels de fonds et les debit correspondants sur les comptes 45 des co-propriétaires et le compléments sur le compte 47 de rompus. Il est assez fastidieux de le faire manuellement. Diacamma propose-t-il une automatisation de cette écriture ?

Si vous êtes d'accord sur le principe et donc sur:

Cela n'engendre aucune écriture comptable.

Pourquoi voulez vous avoir une écriture suite à votre appel de fonds?

Plus concrètement, prenons un exemple avec un gentil copropriétaire 'Pierre Martin'.
Il reçois un appel de fonds de 100€: que voudriez vous voir alors apparaître en comptabilité ?

Si Pierre Martin règle finalement 105€, comment le gériez vous en terme d'écriture comptable?
=> Raison, par crainte qu'il y ait un souci de trésorerie à un moment (risque d'agio), il accepte de verser plus.

Si en fin d'exercice, vous vous apercevez que l'ensemble des dépenses assignables à Pierre Martin totalisent la sommes de 95€, que feriez vous?

Logiquement, Pierre Martin a un crédit de 10€ sur la copropriété.
Soit la copropriété lui rembourse cette somme, soit elle lui déduit de ces prochains appels de fonds.
Et finalement, qu'il ait eu un appel de fonds de 100€, de 50€ ou de 200€, cela ne change bien strictement rien au bilan et au compte de résultat de votre copropriété.

Notez que Diacamma se veux 'simple' pour des syndics bénévoles n'ayant pas forcement une formation de comptable.
J'imagine que votre logique via des comptes temporaires qui s'annulent doit permettre une gestion comptable plus fine.
Etant donnée que les contraintes comptables pour les syndics bénévoles est moindre que pour un syndics professionnels, est-il nécessaires de compliquer Diacamma ?

Pas tout à fait.

Si le copropriétaire est créditeur pour une raison ou pour une autre, soit on déduit du prochain appel de fond, soit on rembourse suivant le montant et ce que demande le copropriétaire.

En fin d'exercice, on obtient un 'résultat de clôture', différence des appels de fonds et des dépenses. L'exercice devant effectivement terminé à zéro ce résultat est porté sur un compte d'attente et donne lieu à une régularisation dans un sens ou dans l'autre une fois les comptes validés par l'AG.

Je comprends l'argument de la simplicité. Ceci dit pour ceux qui font de la sorte, il serait bien de pouvoir passer une écriture ventilée selon les parts.

Pouvez vous reprendre mon exemple avec Pierre Martin et indiquer quels serait les écritures que vous attendrait dans ce cas?
Avec des exemples simples et concrets, on comprend toujours mieux.
Merci