SUJET :

Suite au passage à Diacamma Syndic au 1er janvier 2017,
Nous avons enregistrer et valider en “report à nouveau” le solde créditeur du compte bancaire au 31/12/2016.

Nous n’avons pas effectué l’appel de régularisation en 2017 correspondant au résultat de l’exercice 2016.
Que pouvons-nous faire pour régulariser comptablement cette écriture dans l’exercice 2017, (sans chercher à calculer avec Diacamma la répartition par lot du solde) ?

Bonjour,

D'un point de vue strictement comptable, la clôture normale consiste à calculer un résultat par clé ou catégorie de charges et à le répartir ; lorsque pour une raison ou une autre cette clôture ne peut être faite, le résultat comptable est mis de côté (dans un compte d'attente, 46 ou 47 par exemple) mais il est important de conserver sa ventilation par clé... Ce solde restera là tant que la répartition n'est pas faite, en théorie au moment de l'approbation des comptes.

Cordialement,
André

Bonjour,

Merci beaucoup pour votre retour et ces informations. En 2016, notre budget de copropriété était de 10 000 € et les dépenses réelles étaient de 7435,78 €. En février 2017 lors de l'AG a été décidé de redistribuer la différence aux copropriétaires. Jusqu'à maintenant cela n'a pas été fait. Quelles sont les écritures comptables à réaliser pour restituer les sommes aux copropriétaires par chèque ?
Pouvez-vous nous détailler les différentes écritures comptables pas à pas ?

Bien cordialement,
Nicolas

Bonjour,

Je vous donne à nouveau une réponse purement comptable ! Je ne saurais vous guider, vous expliquer comment faire ni même vous garantir que vous obtiendrez les mêmes écritures avec Diacamma mais voici les écritures usuelles...

Appel de provisions (budget)
Crédit du 701 / 1000 €
Débit des 450 1000 €

Les copropriétaires payent :
Crédit des 450 / 1000 €
Débit de la banque 1000 €

Dépenses réelles :
Charges 6xx 900 € au débit
Fournisseur au crédit 900 €
puis
Fournisseur au débit 900 €
et Banque au credit 900 € pour les règlements

Approbation des comptes ; solde de 100 €, sur le compte de la banque, les écritures de la clôture (solder comptes 6x et 7x / répartir résultat) ressemblent à ça :
6xx solde au crédit (900 €)
7xx solde au débit (1 000 €)
à répartir 100 € au crédit des 450 / copropriétaires...

En espérant que ça aide !
Si vous voulez j'ai des exemples d'écritures sur la page d'aide suivante de mon logiciel, quelques problèmes de mise en forme, mais ça peut également donner une idée de "comment ça marche" !
version3.valcompta.net/valcompta3..html?Ecritures1.html
Cordialement,
André

Bonjour,

A la clôture de l'exercice excédentaire, Diacamma vous demande ce que vous voulez faire de cet excédent: vous le reventilez sur les copropriétaires.
Ensuite, vous réalisez une écriture de remboursement, directement en comptabilité, entre les comptes 4501 et le compte 5xx correspondant aux chèques de remboursement que vous réalisez physiquement.

A noté que si en décembre, ce remboursement n'a pas été fait, il serait intéressant de vérifier s'il a lieu d'être: en effet, chaque copropriétaire a eu de nouveaux appels de fonds totalisant un montant supérieur à l'excédent de 2016: est-ce que chacun n'a pas simplement déduit de ses versements ce que la copropriété leur devait ?

Bonjour,

Merci pour vos retours sur tout les points abordés sur le forum, c'est excellent !

Petite question: comment créditer en écriture comptable les comptes de chaque co propriétaires ? Seul les comptes 4500 , 4501, etc sont accessibles par la saisie comptable mais pas les comptes individuels (avec le third_id que l'on peut affecter directement dans la BDD.)

En vous remerciant.
Cordialement.